Субсидиарная ответственность контролирующих лиц должника
Согласно статистике, за 2021 год сумма банкротств юридических лиц выросла по отношению к 2020 году на 3,9% и достигла 10 319 шт.
За 2021 год кредиторами было опубликовано 31 671 сообщения о намерении обратиться в суд с заявлениями о банкротстве, что на 14,9% больше, чем в 2020 году.
Большая часть процедур банкротства были инициированы конкурсными кредиторами - 72,4% из них 18,8 % это налоговый орган и только 8,2 % заявлений было подано самим должником.
Все эти цифры сухой статистики показывают на то, что кредиторы активно учатся пользоваться таким инструментом как – банкротство.
Одним из результатов банкротства как инструмента, является привлечение к субсидиарной ответственности.
Банкротство позволят кредиторам переложить ответственность за долги предприятия на контролирующих лиц должника, которые имели право давать распоряжения о деятельности организации в срок не более трех лет с момента возникновения признаков банкротства. Данная ответственность и называется субсидиарной и возлагается на лиц согласно Закону о банкротстве.
Так кто такие контролирующие лица должника и за что их можно привлечь?
Контролирующие лица должника — это руководители, участники общества, а иногда иные лица, которые давали указания как в той или иной ситуации действовать предприятию, этими лицами являются не только физические, но и юридические лица.
Привлечение этих лиц возможно при следующих основных обстоятельствах:
- несвоевременная подача заявления о признании Общества банкротом;
- «вывод» денежных средств в преддверии банкротства или в самом банкротстве;
- не передача документов в процедуре банкротства арбитражному управляющему.
Каждый из этих пунктов может использоваться как самостоятельно, так и по отдельности.
1) оплата задолженности одному из кредиторов приводит к невозможности оплаты задолженности другому кредитору;
2) участниками общества, принято решение об обращение в суд с заявлением о банкротстве;
3) имеется неоплаченная задолженность перед работниками за три месяца;
4) у юридического лица имеются признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества;
«Вывод» денежных средств в преддверии банкротства.
Законом данное основание называется «Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов», но фактически суд наказывает нерадивых руководителей за «вывод» денежных средств, «серые» схемы и прочие действия, повлекшие банкротство юридического лица и не оплату долгов перед кредиторами.
Не передача документов в процедуре банкротства арбитражному управляющему, искажение бухгалтерской отчетности.
Обычно данные обстоятельства, являются сопутствующими и применяются в комплексе с вышеперечисленными, но все же стоит обращать на них внимание, так как любая мелочь может послужить отменой решения суда.
После чего Иван Иванович обратился ко мне за консультацией. Где мы выявили, что в ООО «Рога и Копыта» генеральным директором является «номинальный руководитель» (человек не имеющий понятия, что происходит в обществе, где он руководитель, получающий зарплату чисто за подписание бумаг), а участником общества была некая организация ООО «Планета». Денежные средства, полученные от ООО «Ромашка» за поставку, ушли в ООО «Планета» как предоставление займа.
Далее при детальном анализе было выявлено, что данная «схема» работы ООО «Рога и Копыта» типичная и имеются еще «пострадавшие» лица.
ООО «Ромашка» и другими пострадавшими была инициирована процедура банкротства, в которой номинальным директором не были переданы документы о деятельности общества, но это не помешало конкурсному управляющему узнать, что «схема» с выводом денег по договорам займа с ООО «Планета» не единичная. Также оказалось, что ООО «Планета» эти займы ни разу не возвращала.
Тем самым в данной ситуации контролирующим лицом должника является ООО «Планета».
Нами от лица кредитора было подано заявление о привлечении к субсидиарной ответственности Генеральный директор ООО «Рога и копыта» и ООО «Планета», которое в последующем было удовлетворено судом.
Такие схемы работы не единичны и всегда чреваты субсидиарной ответственностью для руководителей, которая не списывается при лично банкротстве и не прекращается до момента полной выплаты.
За 2021 год кредиторами было опубликовано 31 671 сообщения о намерении обратиться в суд с заявлениями о банкротстве, что на 14,9% больше, чем в 2020 году.
Большая часть процедур банкротства были инициированы конкурсными кредиторами - 72,4% из них 18,8 % это налоговый орган и только 8,2 % заявлений было подано самим должником.
Все эти цифры сухой статистики показывают на то, что кредиторы активно учатся пользоваться таким инструментом как – банкротство.
Одним из результатов банкротства как инструмента, является привлечение к субсидиарной ответственности.
Банкротство позволят кредиторам переложить ответственность за долги предприятия на контролирующих лиц должника, которые имели право давать распоряжения о деятельности организации в срок не более трех лет с момента возникновения признаков банкротства. Данная ответственность и называется субсидиарной и возлагается на лиц согласно Закону о банкротстве.
Так кто такие контролирующие лица должника и за что их можно привлечь?
Контролирующие лица должника — это руководители, участники общества, а иногда иные лица, которые давали указания как в той или иной ситуации действовать предприятию, этими лицами являются не только физические, но и юридические лица.
Привлечение этих лиц возможно при следующих основных обстоятельствах:
- несвоевременная подача заявления о признании Общества банкротом;
- «вывод» денежных средств в преддверии банкротства или в самом банкротстве;
- не передача документов в процедуре банкротства арбитражному управляющему.
Каждый из этих пунктов может использоваться как самостоятельно, так и по отдельности.
Несвоевременная подача заявления.
Закон о банкротстве устанавливает обязательную подачу руководителем заявления и признании общества несостоятельным (банкротом) если:1) оплата задолженности одному из кредиторов приводит к невозможности оплаты задолженности другому кредитору;
2) участниками общества, принято решение об обращение в суд с заявлением о банкротстве;
3) имеется неоплаченная задолженность перед работниками за три месяца;
4) у юридического лица имеются признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества;
- признаки недостаточности имущества – отсутствие у предприятия имущества способного погасить все его долги;
- признаки неплатежеспособности – это частично прекращение исполнения денежных обязательств из-за нехватки денежных средств.
«Вывод» денежных средств в преддверии банкротства.
Законом данное основание называется «Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов», но фактически суд наказывает нерадивых руководителей за «вывод» денежных средств, «серые» схемы и прочие действия, повлекшие банкротство юридического лица и не оплату долгов перед кредиторами.
Не передача документов в процедуре банкротства арбитражному управляющему, искажение бухгалтерской отчетности.
Обычно данные обстоятельства, являются сопутствующими и применяются в комплексе с вышеперечисленными, но все же стоит обращать на них внимание, так как любая мелочь может послужить отменой решения суда.
Расскажу случай из практики.
«ООО «Ромашка» в лице Директора Ивана Ивановича, заключило договор о поставке 12 тонн песка с ООО «Рога и Копыта». Иван Иванович как добросовестный директор оплатил ООО «Рога и Копыта» предоплату за поставку, но поставка песка не произошла.После чего Иван Иванович обратился ко мне за консультацией. Где мы выявили, что в ООО «Рога и Копыта» генеральным директором является «номинальный руководитель» (человек не имеющий понятия, что происходит в обществе, где он руководитель, получающий зарплату чисто за подписание бумаг), а участником общества была некая организация ООО «Планета». Денежные средства, полученные от ООО «Ромашка» за поставку, ушли в ООО «Планета» как предоставление займа.
Далее при детальном анализе было выявлено, что данная «схема» работы ООО «Рога и Копыта» типичная и имеются еще «пострадавшие» лица.
ООО «Ромашка» и другими пострадавшими была инициирована процедура банкротства, в которой номинальным директором не были переданы документы о деятельности общества, но это не помешало конкурсному управляющему узнать, что «схема» с выводом денег по договорам займа с ООО «Планета» не единичная. Также оказалось, что ООО «Планета» эти займы ни разу не возвращала.
Тем самым в данной ситуации контролирующим лицом должника является ООО «Планета».
Нами от лица кредитора было подано заявление о привлечении к субсидиарной ответственности Генеральный директор ООО «Рога и копыта» и ООО «Планета», которое в последующем было удовлетворено судом.
Такие схемы работы не единичны и всегда чреваты субсидиарной ответственностью для руководителей, которая не списывается при лично банкротстве и не прекращается до момента полной выплаты.
